Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de auditorías realizadas Auditorías Internas Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado "Rubro: Auditoría interna/ Auditoría externa" Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Nombre de la persona servidora pública y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados Sexo (catálogo) El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información" Fecha de actualización de  la información Nota Nombre (s) Primer apellido Segundo apellido PRIMER TRIMESTRE 2025 01/01/2025 31/03/2025 2023 Enero-Diciembre 2023 Interna De Cumplimiento 04/24 Contraloría Interna "IECM/CI/007/2024 IECM/CI/159/2024" IECM/CI/160/2024 "No aplica, toda vez que no emitieron oficios o documentos de solicitud de información adicional." Verificar que las actividades institucionales previstas en el Programa Especificó de Vinculación con Organismos Externos 2023 aseguren el cumplimiento de la normatividad en materia. Vinculación con Organismos Externos """Reglamento Interior del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Organización y Funcionamiento del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de planeación del Instituto Electoral de la Ciudad de México 2023"". ""Manual para el uso incluyente, no sexista y no discriminatorio del lenguaje en el IECM"". ""Manual para la elaboración de informes trimestrales y anuales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Lineamientos Básicos para Organizar Eventos Accesibles en el Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Lineamientos Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México para el uso de los recursos en materia de difusión en medios impresos, electrónicos, virtuales, internet y redes sociales"". ""Lineamientos para la administración y operación del sitio de internet, sus apartados y micrositios, así como de la Red Institucional Electoral (RIE) del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para la suscripción, registro y seguimiento de convenios interinstitucionales"". ""Guía para el diseño de Indicadores del Sistema de Gestión de Calidad Electoral"". ""Acuerdo del Consejo General del Instituto Electoral de la Ciudad de México, por el que se aprueba la nueva integración de sus Comisiones Permanentes y Provisionales con motivo del Decreto por el cual se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones del Código de Instituciones y Procedimientos Electorales de la Ciudad de México, publicado en la Gaceta Oficial de la Ciudad de México el 02 de junio de 2022; así como las presidencias de los Comités Editorial y de Transparencia, y la designación de los integrantes de este órgano electoral en el Comité Técnico Permanente. IECM/ACU-CG-051/2022""." IECM/CI/196/2024 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/04-24_IECM-CI-196-2024-INFORME_DE_RESULTADOS_DE_AUDITORIA.pdf 3 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/04-24_INFORME_DE_RESULTADO_AUD_04-24.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/04-24_INFORME_DE_RESULTADO_AUD_04-24.pdf Recomendaciones Bernardo Núñez Yedra Hombre 1 No se generó Informe de aclaraciones. 2 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2023/IECM-ACU-CG-095-2023.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 "Mediante oficio núm. IECM/CI/025/2025 del 29 de enero de 2025 se comunicó la atención de una de las tres recomendaciones emitidas. En lo que respecta a las dos recomendaciones pendientes, mediante oficio emitido en conjunto núms. IECM/SE/838/2025 e IECM/SA/666/202 las personas titulares de las Secretarías Ejecutiva y Administrativa, respectivamente, y oficio núm. IECM/SE/0837/2025, todos del 26 de marzo de 2025, se presentó información y documentación adicional, la cual se encuentra en proceso de análisis. Es importante señalar que el seguimiento trimestral se encuentra publicado en el portal de Transparencia de la Contraloría Interna, apartado ""Auditorías y Acciones Derivadas"", liga electrónica:" https://www.iecm.mx/wp-content/uploads/2025/02/SEGUIMIENTO_PRIMER_TRIMESTRE_2025.pdf 2025 01/01/2025 31/03/2025 2024 Enero-Diciembre 2024 Interna Específica RE-01/24 Contraloría Interna "IECM/CI/007/2024 IECM/CI/218/2024" IECM/CI/219/2024 "No aplica, toda vez que no emitieron oficios o documentos de solicitud de información adicional." "Verificar si el Instituto Electoral de la Ciudad de México ofrece a la Ciudadanía, en sus plataformas de transparencia y del Sistema de Gestión de Calidad Electoral, información actualizada sobre las disposiciones legales y administrativas que regulan su actuación, atendiendo la Política General de Transparencia Proactiva prevista en el Plan General de Desarrollo 2023-2026." Armonización normativa """Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México"". ""Reglamento Interior del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Organización y Funcionamiento del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para el Control de la Información Documentada del Sistema de Gestión de Calidad Electoral""." IECM/CI/260/2024 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_IECM-CI-260-2024_Oficio_de_Informe_de_Resultados_de_AuditorIa_SA.pdf 1 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_Informe_de_Resultados_de_Auditoria_SA.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_Informe_de_Resultados_de_Auditoria_SA.pdf Recomendaciones César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre 1 No se generó Informe de aclaraciones. 0 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2023/IECM-ACU-CG-095-2023.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 "De conformidad con el Programa Interno de Auditoría 2024 aprobado por el Consejo General mediante Acuerdo IECM/ACU-CG-095/2023 del 29 de septiembre de 2023, en el que, entre otros aspectos se estableció en el apartado III, “Metodología del Marco Lógico”, subapartado “Criterios de Selección”, último párrafo, que “a petición expresa del Titular de la Contraloría Interna o bien, con motivo de alguna revisión, auditoría, seguimiento o investigación, la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación podrá realizar revisiones, investigaciones, visitas de inspección o evaluaciones a las actividades realizadas en el IECM fuera del Programa Interno de Auditoría autorizado”. Mediante oficio núm. IECM/CI/058/2025 del 25 de marzo de 2025, se comunicó la atención de la recomendación emitida. Es importante señalar que el seguimiento trimestral se encuentra publicado en el portal de Transparencia de la Contraloría Interna, apartado ""Auditorías y Acciones Derivadas"", liga electrónica: " https://www.iecm.mx/wp-content/uploads/2025/02/SEGUIMIENTO_PRIMER_TRIMESTRE_2025.pdf 2025 01/01/2025 31/03/2025 2024 Enero-Diciembre 2024 Interna Específica RE-01/24 Contraloría Interna "IECM/CI/007/2024 IECM/CI/218/2024" IECM/CI/219/2024 IECM/CI/SACyE/130/2024 "Verificar si el Instituto Electoral de la Ciudad de México ofrece a la Ciudadanía, en sus plataformas de transparencia y del Sistema de Gestión de Calidad Electoral, información actualizada sobre las disposiciones legales y administrativas que regulan su actuación, atendiendo la Política General de Transparencia Proactiva prevista en el Plan General de Desarrollo 2023-2026." Armonización normativa """Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México"". ""Reglamento Interior del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Organización y Funcionamiento del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para el Control de la Información Documentada del Sistema de Gestión de Calidad Electoral""." IECM/CI/261/2024 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_IECM-CI-261-2024_Oficio_de_Informe_de_Resultados_de_Auditoria_SE.pdf 1 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_Informe_de_Resultados_de_Auditoria_SE.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/RE-01-24_Informe_de_Resultados_de_Auditoria_SE.pdf Recomendaciones Bernardo Núñez Yedra Hombre 1 No se generó Informe de aclaraciones. 0 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2023/IECM-ACU-CG-095-2023.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 "De conformidad con el Programa Interno de Auditoría 2024 aprobado por el Consejo General mediante Acuerdo IECM/ACU-CG-095/2023 del 29 de septiembre de 2023, en el que, entre otros aspectos se estableció en el apartado III, “Metodología del Marco Lógico”, subapartado “Criterios de Selección”, último párrafo, que “a petición expresa del Titular de la Contraloría Interna o bien, con motivo de alguna revisión, auditoría, seguimiento o investigación, la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación podrá realizar revisiones, investigaciones, visitas de inspección o evaluaciones a las actividades realizadas en el IECM fuera del Programa Interno de Auditoría autorizado”. Mediante oficio núm. IECM/CI/059/2025 del 25 de marzo de 2025, se comunicó la atención de la recomendación emitida. Es importante señalar que el seguimiento trimestral se encuentra publicado en el portal de Transparencia de la Contraloría Interna, apartado ""Auditorías y Acciones Derivadas"", liga electrónica: " https://www.iecm.mx/wp-content/uploads/2025/02/SEGUIMIENTO_PRIMER_TRIMESTRE_2025.pdf 2025 01/01/2025 31/03/2025 2024 Enero-Diciembre 2024 Interna De Cumplimiento con enfoque al Desempeño 01/25 Contraloría Interna "IECM/CI/006/2025 IECM/CI/007/2025" IECM/CI/008/2025 IECM/CI/SACyE/024/2025 "Verificar si los mecanismos y acciones implementadas por la Dirección Ejecutiva de Género, Derechos Humanos, Educación Cívica y Construcción Ciudadana con relación al fortalecimiento de la cultura cívica de las personas residentes en la Ciudad de México contribuyeron a evaluar su desempeño mediante indicadores de gestión, que aseguren el logro de sus metas y objetivos específicos." 0 """Reglamento de Relaciones Laborales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Planeación del Instituto Electoral de la Ciudad de México 2024"". ""Manual para el uso incluyente, no sexista y no discriminatorio del lenguaje en el Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Organización y Funcionamiento del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual para la elaboración de informes trimestrales y anuales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Lineamientos que Regulan la Evaluación del Desempeño del Personal de la Rama Administrativa"". ""Procedimiento de Evaluación del Desempeño del personal de la Rama Administrativa"". ""Procedimiento de Diseño y Desarrollo de materiales didácticos de educación cívica"". ""Procedimiento para Implementar Acciones Educativas para la Adquisición, Apropiación y Desarrollo de Habilidades y Competencias para la Vida en Democracia, a través de los Órganos Desconcentrados del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para Gestionar e Implementar la Vinculación, Colaboración y Apoyo Interinstitucional para el Fomento de la Educación para la Vida en Democracia y la Participación Ciudadana con las Autoridades de las Demarcaciones Territoriales de la Ciudad De México, desde los Órganos Desconcentrados"". ""Procedimiento para Reclutar y Formar Promotoras y Promotores Ciudadanos, de entre estudiantes interesados en realizar el servicio social en el Programa Específico Educación para la Vida en Democracia"". ""Procedimiento para Promover y Gestionar la Realización de Acciones Educativas, Dirigidas a la Comunidad Educativa y otros Públicos, para la Formación en Valores para la Vida en Democracia y los Derechos Humanos en el Marco del Modelo Educativo de la Ludoteca Cívica"". ""Procedimiento para gestionar e implementar la vinculación, colaboración y apoyo interinstitucional para el fomento de la educación para la vida en democracia y la participación ciudadana con las autoridades de las demarcaciones territoriales de la Ciudad de México, desde los Órganos Desconcentrados"". ""Guía para el Diseño de indicadores del Sistema de Gestión Electoral"". ""Modelo para la Evaluación del Desempeño para el personal de la Rama Administrativa""." La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. Bernardo Núñez Yedra Hombre La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2024/IECM-ACU-CG-139-2024.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 2025 01/01/2025 31/03/2025 2024 Enero-Diciembre 2024 Interna Financiera y de Cumplimiento 02/25 Contraloría Interna "IECM/CI/006/2025 IECM/CI/021/2025" IECM/CI/022/2025 IECM/CI/SACyE/023/2025 "Verificar que la adquisición de bienes y contratación de servicios adjudicados por la Dirección de Adquisiciones, Control Patrimonial y Servicios para el desarrollo de la jornada electoral del 2 de junio de 2024 como parte del Proceso Electoral Local Ordinario 2023-2024 se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de conformidad con la normatividad y ordenamientos aplicables, y que se hayan destinado al cumplimiento de sus funciones y atribuciones." Jornada Electoral """Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamiento y Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para Tramitar la Requisición"". ""Procedimiento para elaborar el Programa Anual Consolidado de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios"". ""Procedimiento para Fincar un Pedido"". ""Procedimiento para celebrar Licitaciones Pública"". ""Procedimiento para celebrar Invitación Restringida a cuando menos tres proveedores"". ""Procedimiento para celebrar Adjudicaciones Directas"". ""Procedimiento para solicitar la Elaboración y Formalización de los Contratos para la Prestación de Servicios y el Arrendamiento de Bienes Muebles"". ""Procedimiento para la entrada de bienes al almacén"". ""Procedimiento para la solicitud y salida de bienes del almacén"". ""Procedimiento para el Pago a Proveedores de Bienes, Servicios y Otros Gastos"". ""Procedimiento para realizar el registro contable de egresos"". ""Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno"". ""Clasificador por objeto del gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Criterios de Evaluación a los Proveedores Respecto a la Calidad""." La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2024/IECM-ACU-CG-139-2024.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 2025 01/01/2025 31/03/2025 2024 Enero-Diciembre 2024 Interna De Cumplimiento 03/25 Contraloría Interna "IECM/CI/006/2025 IECM/CI/028/2025" IECM/CI/029/2025 IECM/CI/SACyE/021/2025 Verificar si los mecanismos y acciones implementados por la Unidad Técnica de Servicios Informáticos aportaron elementos que contribuyan a evaluar el nivel de cumplimiento de sus metas y objetivos específicos. Programa de Uso de Instrumentos Informáticos 2024 """Manual de Planeación del Instituto Electoral de la Ciudad de México 2024"". ""Manual para el uso incluyente, no sexista y no discriminatorio del lenguaje en el Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Organización y Funcionamiento del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual para la elaboración de informes trimestrales y anuales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Funcionamiento del Comité de Informática del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Lineamientos Generales para el Desarrollo de Sistemas Informáticos del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Programa de Uso de Instrumentos Informáticos 2024"". ""Procedimiento para el Desarrollo de Sistemas Informáticos"". ""Procedimiento de Soporte Técnico"". ""Procedimiento de mantenimiento Preventivo a Infraestructura de Cómputo, Comunicaciones, Seguridad y Centro de Cómputo"" ""Procedimiento para la Asignación, Préstamo o Devolución de Bienes y/o Servicios Informáticos"". ""Guía para el Diseño de indicadores del Sistema de Gestión Electoral""." La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. Bernardo Núñez Yedra Hombre La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2024/IECM-ACU-CG-139-2024.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 31/03/2025 Periodo de actualización: Trimestral.